ИП на УСН без работников. 💰Какие налоги платим в 2021г? ИП, который ведёт бизнес без работников, должен уплатить авансовые платежи по УСН и взносы в ПФР и ФФОМС за себя. 💸Платежи по УСН. У авансовых платежей есть фиксированные даты, которые не стоит нарушать, чтобы избежать пеней и штрафов:👇🏻 🔸1 квартал - до 25 апреля 🔸Полугодие - до 25 июля 🔸9 месяцев - до 25 октября 🔸год - до 30 апреля 2022г. 💸Взносы "за себя". Размер взносов "за себя" в 2021 г составляет:👇🏻 - Пенсионные взносы - 32448₽ + 1% с дохода свыше 300 тыс. рублей. - Медицинские взносы - 8426₽ Сроки уплаты страховых взносов за себя: 🔸Фиксированные взносы на ОПС - до 31 декабря 2021г 🔸1% с дохода превышающего 300000₽ за 2021г - до 1 июля 2022г. 🔸Фиксированные взносы на ОМС - до 31 декабря 2021г. 💡Выгоднее уплачивать взносы частями каждый квартал, чтобы уменьшить размер авансового платежа на уплаченную сумму взносов в каждом квартале. ИП на УСН 6% без работников вычитают всю сумму уплаченных взносов из суммы налога, а предприниматели на УСН 15% учитывают уплаченные взносы в расходах 📋Какую отчётность сдает ИП на УСН без работников? 📃Декларация по упрощенке в фнс. Так декларацию за 2021 год подают до 30 апреля 2022г. 📃Отчёты в службу статистики. Конкретный перечень зависит от масштаба работы ИП и его вида деятельности. В 2021 г. Росстат проводит сплошное исследование, поэтому все ИП на УСН будут сдавать форму 1-предприниматель.. 📋❌От какой отчётности освобождены ИП на УСН без работников. Не должны отчитываться в ПФР и ФСС. То есть ИП освобождены от сдачи: СЗВ-М, РСВ и 4 ФСС. Отчёты по сотрудникам 2-НДФЛ и 6 НДФЛ также не предоставляются. #налоги #отчеты #налоговаядекларация #усн #art_buh_vrn #бухгалтер #упрощенка #удАленка #индивидуальныйпредприниматель #уснипбезработников #налогиип #налогиусн #ипнауснбезработниковартбух

Организации на упрощенке за редкими исключениями не платят налог на прибыль, на имущество и НДС. Все это заменяет один упрощенный налог. Какие налоги платит ООО (УСН) с объектом "Доход " - 6%💸 ☑️Ежеквартальные авансовые платежи и уплата налога раз в год. -До 25 апреля, июля и октября нужно будет рассчитать и заплатить аванс по упрощенному налогу. - Годовой налог рассчитывается и перечисляется до 31 марта следующего года. ☑️Если у ООО есть , транспорт, земля, появляется обязанность платить налог. ☑️Компании на УСН 6% платят в ФНС НДФЛ с доходов работников. Также, выплачивая работникам доход, с него нужно начислить и заплатить взносы. Все взносы, кроме взносов на травматизм, с 2017 года платятся в ФНС. Взносы на травматизм нужно перечислять в ФСС. Какие отчёты сдаём?📋 ☑️Декларация по УСН. Сдается раз в год до 31 марта ☑️Бухгалтерская отчётность. Бухгалтерский баланс, отчёт о финансовых результатах. Сдается до 31 марта в ИФНС и органы статистики. ☑️Отчетность по работникам: 🔸Расчет по страховым взносам – в ИФНС в течение 30 дней после каждого квартала. 🔸6-НДФЛ – в налоговую до 30 апреля, 31июля, 31 октября и до 1 апреля. 🔸2-НДФЛ отдельно на каждого работникам – в налоговую до 1 апреля. 🔸СЗВ-М – в ПФР до 15 числа ежемесячно. 🔸СЗВ-стаж и ОДВ-1 – в ПФР до 1 марта. 🔸4-ФСС – в Фонд социального страхования: в бумажном виде до 20 числа после каждого квартала, в электронном до 25 числа. 🔸СЗВ-ТД ☑️Отчетность на УСН справочного характера. 🔸Различные формы статистики нужно сдавать в Росстат. Конкретный перечень форм у каждого ООО свой. #налоги #отчеты #налоговаядекларация #усн #art_buh_vrn #бухгалтер #упрощенка #удАленка

ООО на Упрощённой системе налогообложения (УСН) с объектом "Доход минус расход" - 15% Какие налоги платим?💸 ☑️Ежеквартальные авансовые платежи и уплата налога раз в год. -До 25 апреля, июля и октября нужно будет рассчитать и заплатить аванс по упрощенному налогу. Данные для расчета берутся из КУДиР, куда регулярно заносятся все поступления и затраты. - Годовой налог рассчитывается и перечисляется до 31 марта следующего года. 💡Минимальный налог. Если случилось так, что затрат было много, нужно взять сумму всех поступлений и умножить на 1%. Это и будет минимальный налог. Получившуюся сумму сравнивают с налогом, рассчитанным обычным способом и в бюджет перечисляют тот, что больше. Даже если затраты окажутся больше выручки, минимальный налог должен быть уплачен. Несправедливо? Не расстраивайтесь – разницу между минимальным и основным налогом можно будет включить в расходы в следующем году. Туда же можно будет включить сумму убытка за предыдущий период. ☑️Если у ООО есть транспорт, земля, появляется обязанность платить налог. ☑️Компании на УСН 15% платят в ФНС НДФЛ с доходов работников. Также, выплачивая работникам доход, с него нужно начислить и заплатить взносы. Все взносы, кроме взносов на травматизм, с 2017 года платятся в ФНС. Взносы на травматизм нужно перечислять в ФСС. Какие отчёты сдаём?📋 ☑️Декларация по УСН. Сдается раз в год до 31 марта ☑️Бухгалтерская отчётность. Бухгалтерский баланс, отчёт о финансовых результатах. Сдается до 31 марта в ИФНС и органы статистики. ☑️Отчетность по работникам: 🔸Расчет по страховым взносам – в ИФНС в течение 30 дней после каждого квартала. 🔸6-НДФЛ – в налоговую до 30 апреля, 31июля, 31 октября и до 1 апреля. 🔸2-НДФЛ отдельно на каждого работникам – в налоговую до 1 апреля. 🔸СЗВ-М – в ПФР до 15 числа ежемесячно. 🔸СЗВ-стаж и ОДВ-1 – в ПФР до 1 марта. 🔸4-ФСС – в Фонд социального страхования: в бумажном виде до 20 числа после каждого квартала, в электронном до 25 числа. 🔸СЗВ-ТД ☑️Отчетность на УСН справочного характера. 🔸Различные формы статистики нужно сдавать в Росстат. Конкретный перечень форм у каждого ООО свой. #налоги #отчеты #налоговаядекларация #усн #art_buh_vrn #бухгалтер #упрощенка #удАленка

Самой трудоемкой в плане ведения учета и расчета налогов можно считать общую систему налогообложения (ОСНО). Какие налоги платим?💸 ☑️НДС — квартальный налог. Заплатить его нужно до 25-го числа месяца, идущего за отчетным кварталом. С 2019 года НДС составляет 20 %. ☑️Налог на прибыль. Ставка налога равна 20 %. Платится налог раз в три месяца до 28-го числа месяца, идущего после отчетного периода. ☑️Если у ООО есть недвижимое имущество, транспорт, земля, появляется обязанность платить налог. ☑️Компании на ОСНО платят в ФНС НДФЛ с доходов работников. Также, выплачивая работникам доход, с него нужно начислить и заплатить взносы. Все взносы, кроме взносов на травматизм, с 2017 года платятся в ФНС. Взносы на травматизм нужно перечислять в ФСС. Какие отчёты сдаём? 📝 📋БУХГАЛТЕРСКАЯ ОТЧЁТНОСТЬ: Бухгалтерский баланс, отчёт о финансовых результатах и приложения. 📋НАЛОГОВАЯ ОТЧЁТНОСТЬ: 🔸Декларация по НДС. Сдается ежеквартально до 25 числа, месяца следующего за отчетным кварталом; 🔸Декларация по Прибыли. Сдается до 28 числа, месяца следующего за отчетным кварталом; 🔸Помимо обязательных видов отчетности в ФНС существует ряд деклараций, которые сдавать нужно по ситуации. Если есть объект, декларацию сдают. Например, если есть на балансе имущество, нужно сдавать декларацию по имущественному налогу. Аналогичная схема действует и с землей. ❗В том, случае если компании не ведет хозяйственной деятельности, но еще не ликвидирована - она обязана сдавать нулевые отчеты по этим же формам. В случае если в компании трудоустроены сотрудники, то дополнительно к вышеописанному списку: 🔸2-НДФЛ и 6-НДФЛ. 🔸расчет по страховым взносам. Срок представления отчета — 30-е число месяца, идущего за отчетным кварталом. 📋ОТЧЁТНОСТЬ В ФОНДЫ: 🔸По взносам на травматизм нужно отчитываться в ФСС. Для этого создана форма 4-ФСС 🔸Раз в год в ФСС нужно сдать заявление и справку-подтверждение основного вида деятельности. 🔸В ПФР нужно направлять форму СЗВ-М, СЗВ-СТАЖ с 2020 года — СЗВ-ТД. 📋Отчетность на ОСНО справочного характера. 🔸Различные формы статистики нужно сдавать в Росстат. Конкретный перечень форм у каждого ООО свой. #налоги #отчеты #налоговаядекларация #осно #art_buh_vrn #бухгалтер

Что нового ждет бизнес в 2021 году?🎅🎄 С 1 января 2021 года вступают в силу новые законы и некоторые изменения в старых. 📜Важные нововведения, которые коснутся предпринимателей: 🕵️‍♂️ Продлят мораторий на плановые проверки; 👶 Работодатели перестанут выплачивать больничные и декретные пособия; ⚖️ Не будут контролировать соблюдение советских актов; 💸 Отменят ЕНВД; ✂️ ИП на патенте смогут уменьшить налог за счет взносов; 📈 Лимиты по УСН вырастут; 👷‍♂️ Не будет отчета о численности сотрудников; 📗 Не надо заводить трудовые книжки; 💰 Вырастет МРОТ; 📄 Организации больше не сдают декларации по земельному и транспортному налогам; 🏠 Уточнили условия удаленной работы. Подробности в карусели>>> #бухгалтерия #главбух #нововведения2021 #бухучет #бухгалтерскийучет #бухучёт #изменениявзаконодательстве #art_buh_vrn #бизнесуслуги #бухгалтерворонеж #бухгалтерскиеуслуги #алёнканаудалёнке #удАлёнка

Изменения в УСН с 2021 года📜 🖋️1.Увеличивается лимит для применения УСН. Предельно допустимые значения, при которых можно применять упрощенку составят: ✅130 человек – среднее количество сотрудников за отчетный период; ✅200 миллионов рублей – доход за налоговый период. 🖋️2. Дифференцируются ставки. В соответствии с изменениями в статье 346.20 НК РФ – на налогоплательщиков, которые превысили базовый лимит (150 миллионов рублей дохода и 100 человек сотрудников) распространяются повышенные ставки – 20% «Доходы минус расходы» и 8% «Доходы». Как видим, для тех, кто соблюдает обычные лимиты – 150 млн рублей и 100 работников – на УСН с 2021 года ничего не меняется. Но те, кто попадает в промежуток между действующими и новыми лимитами, будут платить налоги по более высоким ставкам, начиная с квартала, в котором допущено превышение. #усн #усн2021 #новостиналогообложения #налоги #налогообложение# #бухучет #art_buh_vrn #бизнесуслуги #бухгалтерворонеж #бухгалтерскиеуслуги #алёнканаудалёнке #удАлёнка #бухгалтермилыймойбухгалтер #налогообложение #бухгалтер #бухгалтерскиеуслуги #упрощенка #упрощенка2021 #новыйгодбухгалтера #офисныйстиль #бухгалтериядлявсех

31 июля 2020 года был подписан закон о «налоговом маневре в IT отрасли» (п. 1 ФЗ-265 от 31.07.2020)📜 💡Налогового маневра заключается не в снижении ставок, а в замене снижения одних налогов повышением других налогов. Значит, и тут для кого-то налоги снизятся, а для кого-то повысятся. Поэтому сильно не радуемся😉 Итак, начнём👇🏻 Льготы, которые сможет применять IT-компания с 2021 года: ✔️Снижение страховых взносов до 7,6% Льгота распространяется на всех сотрудников, от уборщиц до генерального директора. ✔️Снижение налога на прибыль до 3% вместо 20% для IT-компаний на общей системе налогообложения. ✔️Льгота по освобождению реализации от НДС работает, если организация внесет свое ПО и базы данных в единый реестр российских программ для электронных вычислительных машин и баз данных. А это не так то просто. Условно нас "лишили льготы по НДС"😉 Как получить льготы?👇🏻 ✔️Льгота по налогу на прибыль и страховые взносы. Заполняем два документа для аккредитации в Минцифре: ▪️Заявление о предоставлении государственной аккредитации. ▪️Справка за подписью руководителя организации, подтверждающая, что организация работает в области ИТ. ✔️С получением льготы по НДС придется попотеть.С 01.01.2021, чтобы воспользоваться этой льготой, потребуется включить разработанное ПО и базы данных в единый реестр российских программ для электронных вычислительных машин и баз данных. Если подытожить, то: ✔️Небольшие IT-компании в основном работают на УСН 6% или УСН 15%, поэтому маневр в НДС и по налогу на прибыль их будет мало касаться. ✔️IT-компании, которые работают на ОСН — это в основном крупные IT-компании, работающие с крупными заказчиками, которые так же на ОСН. Они, скорее всего, вообще не применяют эту льготу, чтобы давать НДС к вычету для своих покупателей ✔️Компании на ОСН, которые оказывали услуги по разработке сайта для подрядчиков на УСН, не смогут применять льготу, потому что не смогут зарегистрировать сайт в реестре. Нельзя однозначно сказать, что условное «лишение льготы по НДС» значительно увеличит налоговую нагрузку компании на ОСН или отвернет множество клиентов. Нужно всё считать🤓🏧#налоговыйманевр #itналоги #налоговыеновости #ITотрасль #бухгалтерскиеуслги #удАлёнка

Особые патенты...🤔 Для кого они?🙄 👉🏻Особые патенты создали для тех, кто переходит на ПСН с ЕНВД. Для чего они? 👉🏻Закон с изменениями о патенте приняли поздно и местные власти могут не успеть внести изменения в региональные законы. В таких регионах государство вводит временные патенты для четырех видов деятельности. Какие виды деятельности попадают?👇🏻 ▪️деятельность стоянок для транспорта; ▪️розничную торговлю через объекты стационарной торговой сети с площадью торгового зала свыше 50 кв. м, но не более 150 кв. м по каждому объекту торговли; ▪️общепит через объекты с площадью зала обслуживания посетителей свыше 50 кв. м, но не более 150 кв. м по каждому; ▪️ремонт, техобслуживание автотранспортных и мототранспортных средств, мотоциклов, машин и оборудования, мойка транспортных средств, полирование и предоставление аналогичных услуг. 🖋️Купить особый патент можно только если по этим видам деятельности в IV квартале 2020 года ИП применял ЕНВД и местные власти ещё не успели внести изменения в свои законы о патентной системе. Как посчитать потенциальный доход?💲 👉🏻Годовой потенциальный доход будут считать по специальной формуле, которая состоит из: ▪️12-кратного базового дохода. Для общепита месячный базовый доход 1 000 рублей с квадратного метра, для розничной торговли — 1 800 рублей с квадратного метра, для автостоянок 50 рублей с квадратного метра, для автомастерских и моек — 12 000 рублей с каждого сотрудника, включая ИП. ▪️Коэффициента дефлятора для ЕНВД на 2020 года — 2,009. ▪️Количества физических показателей — квадратных метров или сотрудников. ▪️Коэффициента 15/6. ▪️Понижающего коэффициента 0,5. ✔️Особый патент можно получить только до даты принятия регионального закона. Срок действия такого патента может быть от одного до трёх месяцев, но не позже 31 марта 2021 года. #бухучет #отменаенвд #открытьооо #art_buh_vrn #бизнесуслуги #бухгалтерворонеж #бухгалтерскиеуслуги #алёнканаудалёнке #удАлёнка #бухгалтермилыймойбухгалтер #регистрацияооо #регистрациябизнеса #регистрацияфирмы #бухгалтерияооо #налогообложение #бухгалтер #енвд #бухгалтерскиеуслуги #патент #особыйпатент